Perguntas Saiba como gerar o FCONT no Microsiga Protheus

As empresas que usam o Microsiga Protheus devem se preparar para geração, validação e entrega do FCONT 2012. A entrega do arquivo deverá ser realizada até o dia 30 de junho de 2012. Através deste artigo, saiba como gerar o FCONT no Microsiga Protheus, com os dados obrigatórios para as empresas baseadas no Lucro Real.

Desde o ano-calendário 2010, as pessoas jurídicas sujeitas à tributação do Imposto sobre a Renda com base no lucro real estão obrigadas à apresentação do FCONT. O arquivo deverá ser entregue mesmo no caso de não existir lançamento contábil com base em métodos e critérios diferentes daqueles prescritos pela legislação tributária, baseada nos critérios contábeis vigentes em 31 de dezembro de 2007.

Em termos práticos, devem ser informados no FCONT os lançamentos contábeis efetuados na escrituração comercial que não devam ser considerados para fins de apuração do resultado com base na legislação vigente em 31/12/2007 ou ainda os lançamentos não efetuados na escrituração comercial, mas que devam ser incluídos para fins de apuração de resultado com base na legislação vigente em 31/12/2007.

Cabe informar que a não apresentação do FCONT no prazo fixado será penalizada com multa no valor de R$ 5.000,00 (cinco mil reais) por mês calendário.

(Fonte: www1.receita.fazenda.gov.br/faq/fcont.htm )

Procedimentos para implantação no Microsiga Protheus

Para preparar o sistema Microsiga Protheus para geração dos dados do FCONT, as seguintes ações deverão ser executadas:
Executar o compatibilizador U_UPDCTB;
Adicionar rotina Central Escrituração (CTBS001) ao menu do módulo Contabilidade Gerencial;
Importar o plano referencial da Receita Federal;
Preencher o campo “tipo de utilização” nas contas do plano referencial;
Efetuar a amarração do plano de contas da empresa ao plano referencial da Receita Federal;
Preencher do campo “Natureza da Conta” nas contas contábeis da empresa;
Preencher do cadastro de Contabilistas (mínimo 2: contabilista e responsável legal da empresa);
Gravar o arquivo ECDLIVRO_FCONT.xml no diretório System;

Procedimentos de geração do FCONT no Microsiga Protheus
Realizar a apuração de resultado do exercício de 2011;
Incluir dos lançamentos de expurgo e/ou inclusão, caso a empresa possua tais lançamentos. Para tanto, deverão ser criados tipos de saldos específicos para estes lançamentos;
Gerar o arquivo do FCONT através da rotina Central de Escrituração;
Validar o arquivo no programa validador FCONT 2012 (versão 5.0);
Assinar o arquivo utilizando certificado digital (responsável pela empresa e contabilista);
Transmitir o arquivo à Receita Federal.