Perguntas Contabilização Custos Transferência entre Filiais

Bom dia,

Estou com dúvidas de como montar os LPs para contabilização do custo de transferência de mercadoria, pois existem os seguintes fatores:

- O custo no momento da transferência não é o mesmo que será recalculado no fim do mês;

Ex.
Custo aplicado na transferência (D2_CUSTO2) do "PA" no dia 02/09 = R$60,00

Custo após recalculo do custo médio (D1_CUSTO) no dia 31/09 = R$80,00


No dia da transferência do "PA" foi contabilizada a NF conforme abaixo:

FILIAL ORIGEM
DATA 02/09/2012
DEBITO FILIAL DESTINO 100,00
CREDITO IMPOSTOS A PAGAR (40,00)
CREDITO ESTOQUES - P.ACABADO (60,00)

FILIAL DESTINO
DATA 05/09/2012
DEBITO ESTOQUES - P.ACABADO 60,00
DEBITO IMPOSTOS A RECUPERAR 40,00
CREDITO FILIAL ORIGEM (100,00)

No dia do recalculo do custo médio, foi contabilizado os custos conforme abaixo:

FILIAL ORIGEM
DATA 31/09/2012
DEBITO FILIAL DESTINO 80,00
CREDITO ESTOQUES - P.ACABADO (80,00)

FILIAL DESTINO
DATA 31/09/2012
DEBITO ESTOQUES - P.ACABADO 80,00
CREDITO FILIAL ORIGEM (80,00)

Isso irá causar uma diferença de R$ 20,00 no custo do material, gostria de saber se estou utilizando os LPs corretos e se existe alguma forma que não me cause essa diferenca no custo.

Estou utilizando os LPs para calcular o custo 687 (Origem) e 640 (Destino)

Qualquer dúvida entrem em contato.

Vinicius A. Pereira
Cellvla - Soluções em Consultoria

ESTOU EXATAMENTE COM A MESMA DUVIDA!